إدخال دفتر اليومية
إدخال دفتر اليومية هو إدخال يتم إجراؤه في دفتر الأستاذ العام ويشير إلى الحسابات المتأثرة.
إدخال دفتر اليومية هو معاملة متعددة الأغراض حيث يمكن اختيار حسابات الخصم والائتمان.
يتم إجراء جميع أنواع الإدخالات المحاسبية بخلاف معاملات البيع والشراء باستخدام إدخال دفتر اليومية. إدخال دفتر اليومية هو معاملة محاسبية قياسية تؤثر على حسابات متعددة ومجموع الديون يساوي مجموع الأرصدة. يؤثر إدخال دفتر اليومية على دفتر الأستاذ الرئيسي.
يمكن استخدام إدخالات دفتر اليومية لإدخال النفقات، والإدخالات الافتتاحية، وإدخالات الكونترا، والمدفوعات المصرفية، وإدخالات الضرائب، وما إلى ذلك. على سبيل المثال، حجز النفقات الجارية، والنفقات المباشرة مثل البنزين/النقل، والنفقات المتنوعة، وإدخالات التعديل، وتعديل مبلغ الفاتورة.
Note: From version-13 onwards we have introduced immutable ledger which changes the way cancellation of accounting entries works in BITEX. Learn more here.
للوصول إلى قائمة إدخال دفتر اليومية، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > المحاسبة > دفتر الأستاذ العام > قيد اليومية
1. كيفية إنشاء إدخال دفتر اليومية
- انتقل إلى قائمة إدخال دفتر اليومية، وانقر على جديد.
- The default Entry Type will be 'Journal Entry'. This is a general purpose entry type. Visit section 3 to know more about entry types.
- يمكنك تغيير تاريخ النشر.
- قم بتوسيع الجدول، وحدد الحساب الذي سيتم خصم المبلغ منه.
- The above details can be added from a Journal Entry Template too with the 'From Template' field.
- حدد نوع الطرف والطرف إذا كان إدخالاً للمدين.
- أضف صفًا حيث سيتم إضافة المبلغ.
- لاحظ أنه في النهاية، يجب أن يكون مجموع مبالغ الخصم والائتمان هو نفسه.
- حفظ وإرسال.
Finance Book: You can post this entry to a specific Finance Book. On leaving this field blank, this Journal Entry will show up in all Finance Books. This field will only be visible if 'Enable Finance Books' under the Fixed Asset Defaults section of the Company master is checked.
1.1 الدخول السريع
عند إنشاء إدخال دفتر اليومية، يمكن رؤية زر الإدخال السريع في أعلى اليمين. وهذا يجعل إنشاء إدخال دفتر اليومية أسهل قليلاً. أدخل المبلغ، حدد الحسابات، أضف ملاحظة. سيؤدي هذا إلى ملء جدول "إدخالات المحاسبة" بالتفاصيل المحددة.
2. الميزات
2.1 إدخالات المحاسبة
- Accounting Dimensions: A Project or Cost Center can be linked here to track the costing separately. To know more, visit this page.
- Bank Account No: If you've added a Bank Account, the number associated with that bank account will be fetched.
- نوع المرجع: إذا كان هذا الإدخال المحاسبي مرتبطًا بمعاملة أخرى، فيمكن الرجوع إليه هنا. حدد نوع المرجع وحدد المستند المحدد. على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بإنشاء قيد يومية مقابل فاتورة مبيعات محددة. قم بربط إدخال دفتر اليومية هذا بالفاتورة. سوف يتأثر المبلغ "المستحق" لتلك الفاتورة.
- Following are the documents that can be selected in the Journal Entry under Reference Type: Sales Invoice
- Purchase Invoice
- إدخال دفتر اليومية
- Sales Order
- Purchase Order
- Expense Claim
- Asset
- Loan
- Payroll Entry
- Employee Advance
- Exchange Rate Revaluation
- Invoice Discounting
Is Advance: If this is an advance payment by a Customer, set this option to 'Yes'. This is useful when you have linked a 'Reference Type' form to this Journal Entry. Selecting “Yes” will link this Journal Entry to the transaction selected in the 'Reference Name' field. To know more, visit the Advance Payment Entry page.
ملاحظة المستخدم: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول الإدخال في هذا الحقل.
2.2 عكس إدخال دفتر اليومية
في أي إدخال دفتر يومية مقدم، يوجد زر مخصص لعكس إدخال دفتر اليومية. عند النقر فوق الزر "عكس قيد اليومية"، يقوم النظام بإنشاء قيد دفتر يومية جديد عن طريق عكس مبلغ الخصم والائتمان مقابل الحسابات المعنية.
2.3 إدخال الفرق
"الفرق" هو الفرق الذي يبقى بعد جمع كافة المبالغ المدينة والدائنة.
وفقًا لنظام المحاسبة ذو القيد المزدوج، يجب أن يكون إجمالي الخصم مساويًا لإجمالي الائتمان.
يجب أن يكون هذا صفرًا في حالة "إرسال" إدخال دفتر اليومية. إذا لم يكن هذا الرقم صفرًا، فيمكنك النقر فوق "إدخال فرق" وسيقوم النظام تلقائيًا بإضافة صف جديد بالمبلغ المطلوب لجعل الإجمالي صفرًا. حدد الحساب للخصم/الائتمان والمتابعة.
2.4 المراجع
يمكن إدخال الرقم المرجعي يدويًا ويمكن تحديد التاريخ المرجعي. عند إدخال الرقم المرجعي هنا، ستظهر "ملاحظة"، على سبيل المثال:
ملاحظة: المورد
المرجع رقم 2321 بتاريخ 30-09-2019 1,000.00 روبية هندية مقابل فاتورة المبيعات ACC-SINV-2019-00064
في قسم المرجع، يمكن إدخال الحقول التالية يدويًا إذا تم تسجيل الفاتورة دون اتصال بالإنترنت وليس في نظام BITEX. هذا هو فقط لأغراض مرجعية.
- رقم الفاتورة
- تاريخ الفاتورة
- تاريخ الاستحقاق
2.5 إدخالات العملات المتعددة
If the accounts selected are in different currencies, tick the 'Multi Currency' checkbox. If this checkbox is not enabled, you will not be able to select any foreign currencies in the Journal Entry. This will show the different currency and fetch the 'Exchange Rate'. To know more, visit the Multi Currency Accounting page.
2.6 نموذج إدخال دفتر اليومية
حقل من القالب: سيؤدي تحديد خيار في هذا إلى تحميل التفاصيل من قالب إدخال دفتر اليومية.
سيتم جلب وإضافة التفاصيل التالية إلى الإدخال:
- نوع الإدخال
- الشركة
- سلسلة
- الحسابات في الإدخالات المحاسبية
- يتم الافتتاح
To learn more go to the Journal Entry Template page.
2.7 إعدادات الطباعة
الدفع إلى/التسجيل من: سيظهر الاسم الذي تم إدخاله هنا في فاتورة المبيعات. وهذا مفيد لطباعة الشيكات. انتقل إلى عرض الطباعة في إدخال دفتر اليومية وحدد "تنسيق طباعة الشيكات".
ترويسة
You can print your Journal Entry on your company's letterhead. Know more here.
طباعة العناوين
يمكن أيضًا تسمية إدخالات دفتر اليومية بشكل مختلف لأغراض الطباعة. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد عنوان الطباعة. لإنشاء عناوين طباعة جديدة، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > الإعدادات > الطباعة > عنوان الطباعة
Read Print Headings to know more.
2.7 مزيد من المعلومات
- طريقة الدفع: سواء تم الدفع باستخدام التحويل البنكي، أو الحوالة البنكية، أو بطاقة الائتمان، أو الشيك، أو نقدًا. ويمكن أيضًا إنشاء طرق دفع جديدة. إذا تم تعيين حساب مصرفي في طريقة الدفع، فسيتم جلبه هنا عند تحديد طريقة الدفع.
- Is Opening: If the Journal Entry is of type 'Opening Entry' this field will be set to 'Yes'. To know more, visit the Opening Balance page.
- من القالب: عند تحديد قالب، سيتم إفراغ جدول "إدخالات المحاسبة" أولاً قبل تحميل الحسابات من القالب. يمكنك إضافة المزيد من إدخالات الحساب بعد ذلك.
3. أنواع إدخالات دفتر اليومية
دعونا نلقي نظرة على بعض الإدخالات المحاسبية الشائعة التي يمكن إجراؤها عبر إدخال دفتر اليومية في BITEX.
3.1 إدخال دفتر اليومية
هذا نوع إدخال للأغراض العامة ويمكن استخدامه لأغراض مختلفة. دعونا نرى بعض الأمثلة.
النفقات (غير المستحقة)
في كثير من الأحيان، قد لا يكون من الضروري تراكم النفقات، ولكن يمكن حجزها مباشرة مقابل حساب النفقات عند الدفع. على سبيل المثال، بدل السفر أو فاتورة الهاتف. يمكنك خصم نفقات الهاتف مباشرة (بدلاً من شركة الهاتف الخاصة بك) وإيداعها في البنك الخاص بك عند الدفع.
- الخصم: حساب المصاريف (مثل مصاريف الهاتف).
- الائتمان: البنك أو الحساب النقدي.
اعتماد الرواتب
لقيد رواتب الموظفين، يتم استخدام نوع "إدخال دفتر اليومية". في هذه الحالة،
- الدين: مكونات الراتب.
- الائتمان: الحساب البنكي.
3.2 إدخال دفتر اليومية بين الشركات
في حالة حدوث معاملة بين الشركة الأم والشركة الفرعية، أو الشركات الشقيقة، أو شركتين تنتميان إلى نفس المجموعة، يمكن استخدام هذا الخيار لإجراء إدخال دفتر يومية بين الشركات.
To know more visit the Inter Company Journal Entry page.
3.3 دخول البنك
Use this type when making or receiving a payment using a Bank Account. For example, paying for an entertainment charges etc using the Company's bank account.
3.4 الدخول النقدي
وهذا هو نفس "الدخول البنكي" ولكن يتم الدفع عبر الحساب النقدي.
3.5 الدخول ببطاقة الائتمان
هذا نوع من الإدخال للتعرف بسهولة على جميع إدخالات بطاقة الائتمان.
3.6 مذكرة الخصم
هذه وثيقة يرسلها العميل (شركتك) إلى المورد (المورد الخاص بك) عند إرجاع البضائع/العناصر.
يمكنك أيضًا إنشاء مذكرة خصم مباشرةً من فاتورة الشراء.
يتم إصدار "إشعار الخصم" للمورد مقابل فاتورة شراء أو يتم قبوله كإشعار ائتمان من المورد عندما تقوم الشركة بإرجاع البضائع. عند تقديم مذكرة الخصم، يمكن للشركة إما استلام دفعة من المورد أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- الخصم: حساب المورد.
- الائتمان: حساب عائد الشراء.
To know more, visit this page.
3.7 مذكرة الائتمان
هذه وثيقة يرسلها المورد إلى العميل عند إرجاع البضائع/الأصناف.
يتم تقديم "مذكرة الائتمان" للعميل مقابل فاتورة مبيعات عندما تحتاج الشركة إلى تعديل دفعة مقابل البضائع المرتجعة. عند إصدار إشعار دائن، يمكن للبائع إما إجراء دفعة للعميل أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- المدين: حساب مردود المبيعات.
- الائتمان: حساب العميل.
To know more, visit this page.
عادةً ما يتم إصدار مذكرة مدين/دائن بقيمة البضائع المرتجعة أو أقل.
3.8 دخول كونترا
يتم حجز إدخال الكونترا عندما يتم حجز المعاملة داخل نفس الشركة من الأنواع:
- النقد إلى النقد
- بنك إلى بنك
- النقدية إلى البنك
- البنك إلى النقد
يستخدم هذا لتسجيل سحب أو إيداع الأموال من حساب مصرفي. عند استخدام هذا الإدخال، لا يغادر المال الشركة إلا إذا تم استخدامه مرة أخرى لدفع ثمن شيء ما.
3.9 دخول الضرائب
عندما تشتري الشركة بضائع من أحد الموردين، تقوم الشركة بدفع رسوم الإنتاج على هذه البضائع إلى المورد. وعندما تبيع الشركة هذه السلع للعملاء، فإنها تحصل على رسوم الإنتاج. ستقوم الشركة بخصم الرسوم الجمركية المستحقة ورصيد الودائع في الحكومة. حساب.
عندما تشتري شركة سلعة خاضعة للضريبة الانتقائية:
- الخصم: حساب الشراء، حساب الرسوم الجمركية.
- الائتمان: حساب المورد.
عندما تبيع الشركة سلعًا خاضعة للضريبة الانتقائية:
- الخصم: حساب العميل.
- الائتمان: حساب المبيعات، حساب الرسوم الجمركية.
ملاحظة: ينطبق ذلك في الهند، وقد لا ينطبق على بلدك. يرجى التحقق من لوائح بلدك.
3.10 شطب الديون أو الديون المعدومة
إذا كنت تقوم بشطب فاتورة باعتبارها ديونًا معدومة، فيمكنك إنشاء قسيمة يومية مشابهة للدفعة، باستثناء أنه بدلاً من الخصم من البنك الذي تتعامل معه، يمكنك الخصم من حساب مصروفات يسمى الديون المعدومة.
- الخصم: الديون المعدومة المشطوبة
- الائتمان: العميل
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك قبل أن تتمكن من شطب الديون المعدومة.
3.11 فتح الدخول
يعد هذا الإدخال مفيدًا عند الانتقال من برنامج آخر إلى BITEX خلال أي وقت من السنة. يمكن تسجيل فواتيرك المستحقة والأسهم وما إلى ذلك إلى BITEX باستخدام نوع الإدخال هذا. سيؤدي تحديد النوع إلى جلب حسابات الميزانية العمومية.
3.12 الإهلاك
الاستهلاك هو عندما تقوم بشطب قيمة معينة من الأصول الخاصة بك كمصروف. على سبيل المثال، إذا كان لديك جهاز كمبيوتر ستستخدمه لمدة 5 سنوات على سبيل المثال، فيمكنك توزيع نفقاته على هذه الفترة وتمرير قيد دفتر اليومية في نهاية كل عام لخفض قيمته بنسبة مئوية معينة.
- المدين: الإهلاك (النفقة).
- الائتمان: الأصل (الحساب الذي قمت بحجز الأصل المراد إهلاكه من خلاله).
To know more, visit the Asset Depreciation page.
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك تحدد مقدار المبلغ الذي يمكنك من خلاله استهلاك فئة من الأصول.
3.13 إعادة تقييم سعر الصرف
If your Chart of Accounts has accounts with multiple currencies, a Journal Entry of type 'Exchange Rate Revaluation' helps in dealing with this situation. This entry is intended to be created from an Exchange Rate Revaluation form. To know more visit the Exchange Rate Revaluation page.