التقارير المحاسبية

هذه هي التقارير المحاسبية الأساسية المتوفرة في BITEX. هذه هي التقارير العامة التي تم إنشاؤها وفقًا للمعايير المحاسبية العالمية، ولكنها قابلة للتكوين وفقًا لاحتياجات الامتثال الإقليمية.

دفتر الأستاذ العام

انتقل إلى: الحسابات > الشركة والحسابات > دفتر الأستاذ العام.

دفتر الأستاذ العام عبارة عن تقرير تفصيلي لجميع المعاملات التي تم نشرها في كل حساب ولكل معاملة يوجد حساب دائن وخصم، لذا فهو يسردها جميعًا.

يستند التقرير إلى الجدول GL Entry ويمكن تصفيته بواسطة العديد من عوامل التصفية المحددة مسبقًا مثل الحساب ومراكز التكلفة والطرف والمشروع والفترة وما إلى ذلك. يساعدك هذا في الحصول على تحديث كامل لجميع الإدخالات المنشورة في فترة ما مقابل أي حساب. يمكن تجميع النتيجة حسب الحساب والقسيمة/المعاملة والطرف مع الأرصدة الافتتاحية والختامية لكل مجموعة. في حالة المحاسبة متعددة العملات، هناك أيضًا خيار للتحقق من المبالغ بأي عملة أخرى غير العملة الأساسية للشركة.

البيانات المحاسبية

2.1 الحسابات المدينة والحسابات الدائنة (AR / AP)

انتقل إلى: الحسابات > كشوف المحاسبة > حسابات القبض.

تساعدك هذه التقارير على تتبع المبلغ المستحق للعملاء والموردين. كما يوفر أيضًا تحليلًا للأعمار، أي تقسيم المبلغ المستحق على أساس الفترة التي يكون فيها المبلغ مستحقًا.

2.1.1 حسابات القبض على أساس شروط الدفع

You can also see Accounts Receivables based on Payment Terms.

يمكن الاطلاع على تقرير حسابات القبض استنادًا إلى شروط الدفع من خلال النقر على مربع الاختيار "استنادًا إلى شروط الدفع" كما هو موضح في لقطة الشاشة التالية.

يمكن رؤية المبلغ المستحق مقابل كل مدة دفع. المبلغ المفوتر يعرض مبلغ كل فترة دفع والمبلغ المدفوع يعرض المبلغ المدفوع مقابل كل مصطلح دفع. يتم تخصيص الدفع مقابل كل مصطلح بترتيب FIFO.

2.1.2 عامل التصفية "دفاتر يومية إعادة التقييم" للحسابات المدينة/المدفوعة

يسمح عامل تصفية "دفاتر يومية إعادة التقييم" للتقرير بالإبلاغ بدقة عن مستحقات الفاتورة حيث تتم معالجة فروق تحويل العملة للأطراف بواسطة دفاتر يومية إعادة تقييم سعر الصرف. ينطبق فقط، إذا كان هناك استخدام كثيف للمعاملات متعددة العملات وإعادة تقييم سعر الصرف.

2.2 ميزان المراجعة

انتقل إلى: الحسابات > البيانات المحاسبية > ميزان المراجعة.

ميزان المراجعة هو تقرير محاسبي يسرد أرصدة الحسابات لجميع حساباتك ("دفتر الأستاذ" و"المجموعة") لأي فترة تقارير محددة. تقوم الشركة بإعداد ميزان المراجعة بشكل دوري، عادة في نهاية كل فترة تقرير. الغرض العام من إنتاج ميزان المراجعة هو التأكد من أن الإدخالات في نظام مسك الدفاتر الخاص بالشركة صحيحة رياضياً. يجب أن يكون إجمالي أعمدة الخصم والائتمان هو نفسه لأي فترة معينة، للتأكد من صحة الإدخالات. في BITEX، يعرض التقرير الأعمدة التالية:

• الافتتاح (Dr): فتح الرصيد المدين كما في "من التاريخ".
• الافتتاح (Cr): فتح الرصيد الدائن كما في "من التاريخ".
• الخصم: إجمالي المبلغ المدين على الحساب بين الفترة المحددة
• الائتمان: إجمالي المبلغ المضاف إلى الحساب بين الفترة المحددة
• الإغلاق (Dr): إغلاق الرصيد المدين كما في تاريخه
• الإغلاق (Cr): إغلاق الرصيد الدائن كما في تاريخه

هناك بعض الخيارات الأخرى أيضًا لتضمين أو استبعاد إدخالات إغلاق الفترة وإظهار/إخفاء الحسابات ذات الرصيد الصفري وإظهار أرصدة الربح والخسارة (الدخل والمصروفات) غير المغلقة للسنة المالية السابقة. جميع الأرقام الواردة في التقرير موضحة بالعملة الأساسية للشركة.

2.3 الميزانية العمومية

انتقل إلى: الحسابات > البيانات المحاسبية > الميزانية العمومية.

الميزانية العمومية هي البيان المالي للشركة الذي يوضح الأصول والخصوم وحقوق الملكية في وقت معين.

تمنحك الميزانية العمومية في BITEX المزيد من المرونة لتحليل وضعك المالي. يمكنك تشغيل التقرير عبر عدة سنوات لمقارنة القيم. يمكنك التحقق من القيم الخاصة بدفتر تمويل محدد أو مركز تكلفة. يمكنك أيضًا اختيار أي عملة أخرى لعرض الأرصدة.

2.4 بيان التدفق النقدي

انتقل إلى: الحسابات > البيانات المحاسبية > التدفق النقدي.

التدفق النقدي هو بيان مالي يوضح الوارد والصادر من النقد أو ما يعادله من النقد للشركة. يتم استخدامه لتحليل وضع السيولة للشركة.

2.5 بيان الربح والخسارة

انتقل إلى: الحسابات > البيانات المحاسبية > بيان الربح والخسارة.

بيان الربح والخسارة هو بيان مالي يلخص جميع الإيرادات والمصروفات في فترة معينة. يُعرف التقرير أيضًا باسم بيان الربح والخسارة.

في BITEX، يمكنك تشغيل التقرير عبر سنوات/فترات متعددة لمقارنة القيم. يمكنك أيضًا التحقق من قيم دفتر مالي أو مشروع أو مركز تكلفة محدد. يمكنك أيضًا اختيار أي عملة أخرى لعرض الأرصدة. إذا كنت تقوم بتشغيل التقرير لرؤية الأرصدة الربع سنوية/الشهرية، فيمكنك اختيار ما إذا كنت تريد إظهار الأرصدة المتراكمة أو لكل فترة فقط.

2.6 البيانات المالية الموحدة

انتقل إلى: الحسابات > البيانات المحاسبية > البيان المالي الموحد.

يعرض التقرير عرضًا موحدًا للميزانية العمومية وبيان الأرباح والخسائر والتدفق النقدي لشركة المجموعة، من خلال دمج البيانات المالية لجميع الشركات التابعة. ويعرض الأرصدة لجميع الشركات الفردية وكذلك الأرصدة المتراكمة لشركة المجموعة.

2.7 تقرير النسب المالية

مقدمة

النسبة المالية هي أداة قياس تستخدم لتقييم الوضع المالي للشركة أو أدائها مقارنة بالأعمال الأخرى. يشيع استخدام هذه الأداة من قبل المستثمرين للدراسة والحصول على معلومات حول التاريخ المالي للشركة أو الصناعة بشكل عام. تتضمن عملية حساب النسبة المالية استخراج الأرقام من الميزانية العمومية وبيان الدخل وبيان التدفق النقدي. بدلا من كونها مجرد عملية حسابية، توفر النسبة المالية فهما للوضع الاقتصادي للشركة في مجالات مثل الربحية والسيولة والرافعة المالية وتقييم السوق. يمكن أن تكون النسبة بمثابة إشارة أو تنبيه أو تلميح تجاه العديد من المشكلات المحتملة.

الافتراضات

1. صافي المبيعات = الدخل المباشر
2. مبيعات الائتمان = الدخل المباشر
3. مشتريات الائتمان = النفقات المباشرة
4. صندوق حامل الأسهم (SHF) = إجمالي الأصول - إجمالي_المسؤولية
5. صافي الربح بعد الدخل والضرائب (NPAIT) = إجمالي الدخل - إجمالي المصاريف

أنواع النسب

2.7.1 نسب السيولة

يتكون من:

2.7.1.1 النسبة الحالية = الأصول المتداولة / الالتزامات المتداولة

2.7.1.2 النسبة السريعة = الأصول السريعة/المسؤولية السريعة

يتطلب نوعين من الحسابات:

1. الأصول الحالية (على سبيل المثال)

1. المسؤولية الحالية (على سبيل المثال)

بمجرد قيامك بتعيين أنواع حسابك للحساب ذي الصلة في "دليل الحسابات" الخاص بك، سيظهر كل من النسبة الحالية والنسبة السريعة القيمة الصحيحة.

2.7.2 نسب حقوق الملكية للديون

يتكون من:

• نسبة حقوق الملكية = إجمالي الالتزامات / الفرنك السويسري
• نسبة إجمالي الربح = (صافي المبيعات - COGS) / صافي المبيعات
• نسبة صافي الربح = NPAIT / صافي المبيعات
• نسبة العائد على الأصول = NPAIT / إجمالي الأصول
• نسبة العائد على حقوق الملكية = NPAIT/SHF

لكي تظهر نسبة إجمالي الربح ونسبة صافي الربح البيانات الصحيحة، نحتاج إلى إضافة نوع الحساب ذي الصلة إلى "الدخل المباشر" (حيث يتم التعامل مع الدخل المباشر على أنه صافي المبيعات). (على سبيل المثال)

2.7.3 نسب الدوران

يتكون من:

• نسبة دوران الأصول الثابتة = تكلفة البضائع المبيعة/ المتوسط. المخزون
• نسبة دوران المدين = مبيعات الائتمان / متوسط. المدينون
• نسبة دوران الدائنين = مشتريات الائتمان / متوسط. المشتريات
• نسبة دوران المخزون = صافي المبيعات / إجمالي الأصول

يتم حساب متوسط المخزون / المدينين / المشتريات بواسطة ⇒

(افتتاح السنة الأولى + خاتمة السنة الماضية) /2

الضرائب

3.1 سجل المبيعات والمشتريات

انتقل إلى: الحسابات > الضرائب > سجل المبيعات أو سجل المشتريات.

يعرض تقرير سجل المبيعات والمشتريات جميع معاملات البيع والشراء لفترة معينة مع مبلغ الفاتورة وتفاصيل الضريبة. في هذا التقرير، تحتوي كل ضرائب على عمود منفصل، بحيث يمكنك بسهولة الحصول على إجمالي الضرائب المحصلة/المدفوعة لفترة لكل نوع ضريبي على حدة، مما يساعد على دفع الضرائب للحكومة.

4. تباين الميزانية

انتقل إلى: الحسابات > مركز الميزانية والتكلفة > تقرير تباين الموازنة.

في BITEX، يمكنك تعيين موازنة المصروفات لحساب المصروفات مقابل أي مركز تكلفة محدد. يقدم هذا التقرير مقارنة بين النفقات المدرجة في الميزانية والنفقات الفعلية والتباين (الفرق بين الاثنين) في العرض الشهري / ربع السنوي / السنوي.

5.GST الهند

5.1 GSTR-1 (الهند)

انتقل إلى: الحسابات > ضريبة السلع والخدمات (GST الهند) > GSTR-1.

يساعد تقرير GSTR-1 المستخدمين الهنود في تقديم إقرار شهري للإمدادات الخارجية. يوضح هذا التقرير جميع معاملات المبيعات للشركة بالتنسيق المحدد من قبل الحكومة. يتم تغيير مخرجات التقرير بناءً على نوع الأعمال المحدد (B2B، وB2C كبير، وB2C صغير، وCDNR، وتصدير).

5.2 GSTR-2 (الهند)

انتقل إلى: الحسابات > ضريبة السلع والخدمات (GST الهند) > GSTR-2.

يساعد تقرير GSTR-2 المستخدمين الهنود في تقديم تقرير شهري عن الإمدادات الواردة. يقدم التقرير تفاصيل جميع التوريدات الداخلية للسلع أو الخدمات المستلمة خلال الشهر، بالتنسيق المحدد من قبل الحكومة.

1. التحليلات

6.1 سجل المبيعات والمشتريات الحكيمة للأصناف

انتقل إلى: الحسابات > التحليلات > سجل المبيعات حسب السلعة أو سجل الشراء حسب السلعة.

يُظهر تقرير سجل المبيعات والمشتريات للعناصر جميع معاملات المبيعات والشراء لفترة معينة مع معدل العنصر والكمية والمبلغ وتفاصيل الضريبة. في هذا التقرير، تحتوي الضرائب على عمود منفصل، بحيث يمكنك بسهولة الحصول على ضرائب فردية لكل عنصر على حدة. من هذا التقرير يمكنك إلقاء نظرة على العناصر الأكثر بيعًا أو شراءً.

يمكن أيضًا إجراء تحليل أكثر تفصيلاً باستخدام مرشح "التجميع حسب" الذي يوفر بيانات المبيعات لعميل أو مورد أو منطقة معينة، وما إلى ذلك. يمكنك معرفة العنصر الأكثر شيوعًا في أي منطقة أو العميل الذي يشتري أي عنصر أكثر.

6.2 اتجاهات فاتورة المبيعات أو الشراء

انتقل إلى: الحسابات > التحليلات > اتجاهات فاتورة المبيعات أو اتجاهات فاتورة الشراء.

تقرير آخر مفيد جدًا هو اتجاهات الفاتورة، من هذا التقرير يمكنك بسهولة الحصول على العناصر الشائعة على أساس شهري أو ربع سنوي أو نصف سنوي أو سنوي. سوف تحصل على فكرة البيع والشراء من حيث الكمية والكمية.

لتقارير الفاتورة

• الأصناف المطلوبة المراد إصدار فاتورة بها: يعرض التقرير الأصناف التي تم طلبها من قبل العملاء، والتي لم يتم إنشاء / إنشاء فاتورة مبيعات لها جزئيًا.
• العناصر المسلمة المراد إصدار فاتورة بها: العناصر التي تم تسليمها إلى العملاء، ولكن لم يتم إنشاء فاتورة المبيعات / تم إنشاؤها جزئيًا.
• عناصر طلب الشراء المطلوب إصدار فواتير لها: يعرض التقرير العناصر التي تم طلبها من الموردين، ولكن لم يتم إنشاء / إنشاء فاتورة الشراء جزئيًا.
• العناصر المستلمة المراد إصدار فاتورة بها: العناصر التي تم استلامها من الموردين، ولكن لم يتم إنشاء / إنشاء فاتورة الشراء جزئيًا.

1. تقارير أخرى

8.1 ميزان المراجعة الحكيم للحزب

انتقل إلى: الحسابات > التقارير الأخرى > ميزان المراجعة للطرف. عادةً قد تحتاج إلى رؤية الرصيد التجريبي لعملائك ومورديك. يمكنك الحصول بسهولة على جميع عملائك أو الموردين وكذلك للأفراد.

8.2 الرصيد الائتماني للعميل

ويوضح التقرير الحد الائتماني والرصيد المستحق والرصيد الدائن لكل عميل.